Endeutament any 2024
Préstec amb el Fons de Finançament a Comunitats Autònomes, compartiment Fons de Liquiditat Autonòmic 2024
En l'exercici 2024 l'Administració de la Comunitat Autònoma es va finançar a través del compartiment Fons de Liquiditat Autonòmic (FLA) del Fons de Finançament a Comunitats Autònomes (FFCA).
El 12 de gener de 2024 el Consell de Govern va aprovar l'adhesió de la Comunitat Autònoma de les Illes Balears al compartiment Fons de liquiditat autonòmic (FLA) del Fons de finançament a comunitats autònomes (FFCA), i en la mateixa data el Consell de Govern va autoritzar les condicions bàsiques de l'endeutament a formalitzar amb el FFCA.
L'import autoritzat pel Consell de Govern inicialment previst a finançar en 2024 era de 992.005.776,78 d'euros.
| Tram | Import total previst |
| I - Venciments de deute de 2024 | 953.235.776,78 € |
| II - Devolució de les liquidacions negatives del sistema de finançament de 2008 i 2009 | - |
| III - Objectiu de dèficit de 2024 | 38.770.000,00 € |
| Total | 992.005.776,78 € |
Finalment, no es va finançar el tram III d'objectiu de dèficit de 2024.
Préstec FFCA-FLA 2024
El 22 de febrer de 2024 l'Administració de la Comunitat Autònoma va formalitzar un préstec a 12 anys, amb 4 anys de carència, amb l'Institut de Crèdit Oficial (ICO) en representació de l'Administració General de l'Estat, amb càrrec al Fons de Finançament a Comunitats Autònomes, compartiment Fons de Liquiditat Autonòmic, per finançar les necessitats de finançament del primer trimestre de l'exercici. Posteriorment, 20 de març, el 21 de juny i el 30 de setembre de 2024 es varen signar les respectives addendes al contracte per ampliar el seu import nominal.
Aquest endeutament es va fer en els límits que estableixen les autoritzacions dels apartats 2 i 3 de l’article 38 de la Llei 12/2023, de 29 de desembre, de pressuposts generals de la Comunitat Autònoma de les Illes Balears per a l’any 2024, i amb les autoritzacions pels acords del Consell de Govern de 19 de gener de 2024, i de la Comissió Delegada del Govern per a Afers Econòmics de 15 de desembre de 2023, de 4 de març, de 27 de maig i de 16 de setembre de 2024.
| Necessitats de finançament | Import nominal signat | Data signatura | Tipus d'interès fix |
| 1r trimestre 2024 | 322.980.000 € | Contracte: 22/02/2024 | 2,999 % |
| 2n trimestre 2024 | 29.960.000 € | 1a addenda: 20/03/2024 | 3,140 % |
| 3r trimestre 2024 | 483.890.000 € | 2a addenda: 21/06/2024 | 3,295 % |
| 4t trimestre 2024 | 10.950.000 € | 3a addenda: 30/09/2024 | 2,721 % |
Total 847.780.000 €
L'import nominal formalitzat fins al quart trimestre de 2024 va ser de 847.780.000 €, i es desglossava en:
Tram I: 847.780.000 €, per amortitzar venciments de deute del primer al quart trimestre de 2024.
| Tram | Contracte inicial | 1a addenda |
2a addenda | 3a addenda |
Total |
| I | 322.980.000 € | 29.960.000 € | 483.890.000 € | 10.950.000 € | 847.780.000 € |
| II | - € | - € | - € | ||
| III | - € | - € | - € | ||
| TOTAL | 322.980.000 € | 29.960.000 € | 483.890.000 € |
10.950.000 € | 847.780.000 € |
Malgrat els imports formalitzats, el desembors final del préstec va ser de 838.184.626,85 €, inferior a l'inicialment previst i autoritzat, per permetre el compliment de l'objectiu de deute. L'import finalment desemborsat ha estat el següent:
| Tram | Import desemborsat (euros) |
| I - Venciments de deute SEC de 2024 |
838.184.626,85 € |
| II - Devolució de les liquidacions negatives del sistema de finançament de 2008 i 2009 | - |
| III - Objectiu de dèficit de 2024 | - |
| Total | 838.184.626,85 € |
El tipus mitjà ponderat del préstec es va fixar en el 3,174 % .
Refinançament d'operacions d'endeutament de l'Administració de la Comunitat Autònoma
L'any 2024 la Direcció General del Tresor, Política Financera i Patrimoni no va realitzar cap procés de refinançament d'operacions d'endeutament de l'Administració de la Comunitat Autònoma de les Illes Balears.