Endeudamiento año 2022
Préstamo con el Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas, compartimento Fondo de Liquidez Autonómico 2022
En el ejercicio 2022 la Administración de la Comunidad Autónoma se financia a través del compartimento Fondo de Liquidez Autonómico (FLA) del Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas (FFCA).
El 14 de febrero de 2022 el Consejo de Gobierno aprobó la adhesión de la Comunidad Autónoma de las Islas Baleares al compartimento Fondo de Liquidez Autonómico (FLA) del Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas (FFCA).
El importe previsto a financiar en 2022 era de 1.421,77 millones de euros.
Tramo I: 1.221 millones de euros, para cubrir los vencimientos de deuda SEC
Tramo II: 12,72 millones de euros para financiar las devoluciones de las liquidaciones negativas del sistema de financiación de 2008 y 2009
Tramo III: 188,05 millones de euros, para financiar el objetivo de déficit 2022 (0,6%)
Préstamo FFCA-FLA 2022
El 4 de mayo de 2022 la Administración de la Comunidad Autónoma formalizó un préstamo a 12 años, con 4 años de carencia, con el Instituto de Crédito Oficial (ICO), en representación de la Administración General del Estado, con cargo al Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas, compartimento Fondo de Liquidez Autonómico. Posteriormente, el 6 de julio de 2022 se firmó una primera adenda al contrato y el 1 de diciembre de 2022 se firmó la segunda adenda que ampliaron el importe nominal.
Este endeudamiento se ha hecho en los límites que establecen las autorizaciones de los apartados 2 y 3 del artículo 37 de la Ley 5/2021, de 28 de diciembre, de presupuestos generales de la Comunidad Autónoma de las Illes Baleares para el año 2022, y con las autorizaciones por los acuerdos del Consejo de Gobierno de 14 de febrero de 2022, y de la Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos de 25 de enero, 21 de marzo de 14 de junio y 14 de noviembre de 2022 .
El importe nominal finalmente formalizado fue de 1.171.190.000 €, que se desglosa en:
Tramo I: 1.075.990.000 €, para amortizar vencimientos de deuda del primer al tercer trimestre de 2022.
Tramo II: 3.180.000 € para financiar las devoluciones de las liquidaciones negativas del sistema de financiación de 2008 y de 2009, importe correspondiente al desembolso del primer trimestre de 2022.
Tramo III: 92.020.000 € para la financiación del objetivo de déficit de 2022, incluida la financiación prevista en el artículo 23 del Real decreto ley 18/2022, de 18 de octubre.
| Necesidades de financiación | Importe nominal firmado |
Fecha firma |
Tipo de interés fijo |
| 1er trimestre 2022 | 534.650.000 € | Contrato: 04/05/2022 | 0,445% |
| 2º trimestre 2022 | 76.510.000 € | 1,269% | |
| 3er trimestre 2022 | 515.030.000 € | 1a adenda: 06/07/2022 | 2,068% |
| 4º trimestre 2022 | 45.000.000 € | 2a adenda: 01/12/2022 | 2,836% |
Total 1.171.190.000 €
A pesar de los importes formalizados, el desembolso del préstamo fue de 1.102.048.103,05 €, inferior al inicialmente previsto y autorizado, para permitir el cumplimiento del objetivo de deuda. Los importes finalmente desembolsados han sido los siguientes:
| Tramo | Importe previsto a desembolsar (€) |
Concepto financiado |
| I | 1.073.168.533,13 | Vencimientos de deuda SEC de 2022 |
| II | 3.170.790,00 | Devolución de las liquidaciones negativas del sistema de financiación de 2008 y de 2009 |
| III | 25.708.779,92 | Financiación del objectivo de déficit de 2022 (0,6%) |
| Total |
1.102.048.103,05 |
El tipo medio ponderado del préstamo se ha fijado en el 1,260% .
Refinanciación de operaciones de endeudamiento de la Administración de la Comunitat Autónoma
En 2022 la Dirección General del Tesoro, Política Financiera y Patrimonio ha continuado con el proceso de refinanciación de operaciones de endeudamiento de la Administración de la Comunidad Autónoma de las Illes Balears, preferentemente, con el Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas (FFCA) por medio de la formalización de préstamos con entidades financieras para mejorar las condiciones financieras de la cartera de préstamos de la Comunidad Autónoma.
El 14 de febrero de 2022 el Consejo de Gobierno autorizó la formalización de endeudamiento por importe de 1.500 millones de euros para la refinanciación de deuda en cartera y, el 1 de marzo de 2022, el Consejo de Ministros autorizó a la Comunidad Autónoma por el mismo importe y finalidad.
La presentación de ofertas finalizó el 5 de abril de 2022 y se recibieron ofertas por un importe de 1.372,82 millones de euros, de los cuales se han adjudicado 666,92 millones de euros.
Las operaciones de refinanciación no implican ningún incremento del endeudamiento neto considerado en el conjunto de la deuda de la Comunidad Autónoma de las Islas Baleares a efectos del Reglamento (CE) n.º 479/2009 del Consejo, de 25 de mayo de 2009, relativo a la aplicación del Protocolo sobre el procedimiento aplicable en caso de déficit excesivo, anexo al Tratado Constitutivo de la Comunidad Europea, puesto que susbtituyen deuda viva en cartera.
Las operaciones adjudicadas son las siguientes:| Nuevas operaciones | Operaciones a cancelar | |||||
| Entidad financiera | Nominal | Tipo de interés | Operación a cancelar con el FFCA | Total a amortizar del préstamo FFCA | Cancelación total o parcial | Tipo fijo anual préstamo a cancelar |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cajamar | 72.034.009,11 € | Fijo 0,10% anual | FLA 2014 | 72.034.009,11 € | Total | 0,834% |
| CaixaBank | 64.887.700,92 € | Variable Euribor 12m +0,03 % | FF 2015 | 164.887.700,92 € | Total | 0,834% |
| Abanca | 100.000.000,00 € | Fijo 0,14 % anual | ||||
| Abanca | 100.000.000,00 € | Fijo 0,39 % anual | FLA 2016 | 100.000.000,00 € | Parcial | 0,521% |
| Sabadell | 39.153.088,94 € | Fijo 0,44 % anual | FLA 2017 | 133.941.283,81 € | Parcial | 0,844% |
| Santander | 14.788.194,87 € | Fijo 0,54 % anual | ||||
| Unicaja | 30.000.000,00 € | Fijo 0,55 % anual | ||||
| Abanca | 50.000.000,00 € | Fijo 0,67 % anual | ||||
| Sabadell | 60.846.911,06 € | Fijo 0,49 % anual | FF 2018 | 60.846.911,06 € | Total | 0,877% |
| Santander | 135.211.805,13 € | Fijo 0,73 % anual | FF 2019 | 135.211.805,13 € | Total | 0,974% |
| Total | 666.921.710,03 € | 666.921.710,03 € | ||||
El plazo para refinançar operaciones con el Fondo de financiación a comunidades autónomas es el 31 de julio de 2022 , si bien la autorización otorgada por el Consejo de Ministros permite refinançar otras operaciones hasta el 31 de diciembre de 2022.