Pla de tresoreria

El pla de tresoreria és l'eina per mitjà de la qual els ens del sector públic instrumental elaboren les previsions de cobraments i pagaments de l'exercici i comuniquen les necessitats de tresoreria a la Direcció General del Tresor, Política Financera i Patrimoni. Segons les necessitats resultants del pla de tresoreria, aquesta Direcció General farà el pagament de les transferències als ens, sempre d'acord amb les disponibilitats de tresoreria de la Comunitat Autònoma, i respectarà els criteris per ordenar els pagaments que estableix la Llei de finances segons el pla de disposició de fons vigent.

Per tal de millorar la planificació dels pagaments de les transferències als ens del sector públic, i la revisió i control dels seus plans de tresoreria, es considera adient avançar els terminis de presentació del pla de tresoreria.

Entre d'altres, s'avança el termini de presentació del pla de tresoreria mensual a les dates següents (excepte per als mesos d'agost i desembre):

—    Abans de les 14 hores del dia 10 de cada mes (o dia hàbil anterior) en el cas que s’hagi sol·licitat el pagament fraccionat.

—    Abans de les 14 hores del dia 15 de cada mes (o dia hàbil anterior) en el cas que s’hagi sol·licitat un únic pagament a final de mes.

Els plans de tresoreria dels mesos d’agost i desembre es presentaran abans de les 14 hores del dia 10 del mes corresponent (o dia hàbil anterior). Aquests mesos no es farà pagament fraccionat. Es farà un únic pagament a final de mes, que en el cas del mes de desembre es podrà avançar, d’acord amb les disponibilitats de tresoreria i el calendari de pagaments que s’estableixi.

Pla de tresoreria del sector públic instrumental (seu electrònica)